Beispiel:Umlage mit Serienumlage
Die Beispielstruktur (RHSerienumlage.mdf) für die „Serienumlage“ der Rocking Horse GmbH ist unterteilt in die Bereiche „Bereich Nord“ und „Bereich Süd“. Der „Bereich Nord“ ist unterteilt in die Profitcenter „Filiale Hamburg“, „Filiale Bremen“ und die Kostenstelle „Verwaltung“. Der „Bereich Süd“ ist unterteilt in die Profitcenter „Filiale Regensburg“, „Filiale Stuttgart“ und die Kostenstelle „Verwaltung“. Ab professional planner 8 können Sie alle Beispiele unter diesem Link herunterladen: Beispiele
In der nächsten Umlage soll folgende Aufgabe gelöst werden: Die Werbungskosten, die in der Verwaltung im „Bereich Nord“ anfallen, werden zu 100 % auf die „Filiale Hamburg“ und die „Filiale Bremen“ nach Maßgabe der Nettoerlöse umgelegt. Anschließend werden die Werbungskosten, die in der Verwaltung im „Bereich Süd“ anfallen, zu 100 % auf die „Filiale Regensburg“ und die „Filiale Stuttgart“ ebenfalls nach Maßgabe der Nettoerlöse umgelegt.
In der oben abgebildeten Grafik sind die Elemente, die von der Umlage betroffen sind, eingekreist. Die relevanten Elemente müssen den entsprechenden Kostengruppen und Gruppenfeldern zugeordnet werden.
| Profitcenter/KSt | Element | Einstellung | Kostengruppe | Gruppenfeld 9 |
| Bereich Süd | .
|
.
|
.
|
1000 |
| Filiale Regensburg | .
|
.
|
.
|
0 |
| .
|
ILV Werbung Reg. | Belastung | .
|
99 |
| Filiale Stuttgart | .
|
.
|
.
|
0 |
| .
|
ILV Werbung Stutt. | Belastung | .
|
99 |
| Verwaltung | .
|
.
|
.
|
101 |
| .
|
Werbung | .
|
77 | 0 |
| .
|
ILV Werbung | Minderung | .
|
100 |
Da eine Serienumlage durchgeführt werden soll, gibt es bei den Einstellungen eine Besonderheit. Es werden nun auch Gruppenfelder für den „Bereich Süd “ (Gruppenfeld = 1000) und den „Bereich Nord“ (Gruppenfeld = 1000) vergeben. Dadurch kann der Umlagemanager die Umlage in zwei Schleifen durchführen. Der Umlagemanager wird nach dem ersten Gruppenfeld = 1000 für den „Bereich Nord“ suchen und die Kosten für Werbung der Kostenstelle „Verwaltung“ im „Bereich Nord“ auf die Profitcenter „Filiale Hamburg“ und „Filiale Bremen“ umlegen. Anschließend wird der Umlagemanager nach dem zweiten Gruppenfeld = 1000 für den „Bereich Süd“ suchen und die Kosten für Werbung der Kostenstelle „Verwaltung“ im „Bereich Süd“ auf die Profitcenter „Filiale Regensburg“ und „Filiale Stuttgart“ umlegen.
Der einzige Unterschied zur einfachen Umlage liegt darin, dass in der Spalte „Serienumlage“ im Umlagemanager das Gruppenfeld 1000 eingetragen wird. Die Umlage wird wieder für den Monat Januar durch Anklicken der Schaltfläche Umlage starten angestoßen.
Das Ergebnis der Umlage ist in dem Dokument Betriebsergebnis sichtbar. Zusätzlich zur Umlage im „Bereich Nord“ wurde automatisiert die Umlage im „Bereich Süd“ mit nur einer Einstellung im Umlagemanager durchgeführt. Die Kostenstelle „Verwaltung“ wurde um -1.250 entlastet. Zugleich wurden die Profitcenter „Filiale Regensburg“ mit 736 und „Filiale Stuttgart“ mit 514 belastet.
